[公告]景順長城基金管理有限公司:景順景泰盈利純債:景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

時間:2019年06月17日 13:56:02 中財網
景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金管理人:景順長城基金管理有限公司
基金托管人:江蘇銀行股份有限公司


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

一、基金托管協議當事人......................................................................................4
二、基金托管協議的依據、目的和原則..............................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查..............................................5
四、基金管理人對基金托管人的業務核查........................................................10
五、基金財產的保管............................................................................................11
六、指令的發送、確認和執行............................................................................14
七、交易及清算交收安排....................................................................................18
八、基金資產凈值計算和會計核算....................................................................21
九、基金收益分配................................................................................................27
十、基金信息披露................................................................................................27
十一、基金費用....................................................................................................29
十二、基金份額持有人名冊的保管....................................................................30
十三、基金有關文件檔案的保存........................................................................31
十四、基金管理人和基金托管人的更換............................................................31
十五、禁止行為....................................................................................................34
十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算....................................35
十七、違約責任....................................................................................................37
十八、爭議解決方式............................................................................................38
十九、基金托管協議的效力................................................................................38
二十、其他事項....................................................................................................39

2


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

鑒于江蘇銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續的銀
行,按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;

鑒于景順長城基金管理有限公司擬擔任景順長城景泰盈利純債債券型證券
投資基金的基金管理人,江蘇銀行股份有限公司擬擔任景順長城景泰盈利純債債
券型證券投資基金的基金托管人;

為明確景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金的基金管理人和基金托
管人之間的權利義務關系,特制訂本協議;

除非文義另有所指,本協議的所有術語與《景順長城景泰盈利純債債券型證
券投資基金基金合同》(以下簡稱《基金合同》)中定義的相應術語具有相同的
含義。若有抵觸應以《基金合同》為準,并依其條款解釋。


3


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(一)基金管理人

名稱:景順長城基金管理有限公司
住所:深圳市福田區中心四路1號嘉里建設廣場第1座21層
辦公地址:深圳市中心四路1號嘉里建設廣場第1座21層
郵政編碼:518048
法定代表人:丁益
設立日期:2003年6月12日
批準設立機關及批準設立文號:中國證券監督管理委員會,證監基金字[2003]

76號
組織形式:有限責任公司
注冊資本:1.3億元人民幣
存續期限:持續經營
聯系電話:0755-82370388

(二)基金托管人

名稱:江蘇銀行股份有限公司(簡稱:江蘇銀行
住所:中國江蘇省南京市中華路26號(郵編210005)
辦公地址:中國江蘇省南京市中華路26號(郵編210005)
法定代表人:夏平
成立時間:2007年1月22日
批準設立機關:中國銀行業監督管理委員會
批準設立文號:銀監復〔2006〕379號
基金托管業務批準文號:證監許可【2014】619號
經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內結算;辦

理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債券、承銷
短期融資券;買賣政府債券、金融債券、企業債券;從事同業拆借;提供信用證
服務及擔保;代理收付款項及代理保險業務、代客理財、代理銷售基金、代理銷

4


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

注冊資本:115.44億元人民幣
組織形式:股份有限公司
存續期間:持續經營

二、基金托管協議的依據、目的和原則
本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、
《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《證券投資基金信息披
露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《證券投資基金信息披露內容
與格式準則第7號〈托管協議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基
金流動性風險管理規定》及《景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金基金合
同》(以下簡稱“《基金合同》”)及其他有關規定訂立。

訂立本協議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等有關事宜中的權利、義
務及職責,以確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法利
益的原則,經協商一致,簽訂本協議。


除非文義另有所指,本協議的所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同
含義。

三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權

(1)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,
對基金的投資范圍、投資對象進行監督。

本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具,包括債券(國債、金

5


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

本基金不投資于股票,也不投資于可轉換債券、可交換債券。


如法律法規或監管機構以后允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當
程序后,可以將其納入投資范圍,并可依據屆時有效的法律法規適時合理地調整
投資范圍。


基金的投資組合比例為:債券資產占基金資產的比例不低于80%;本基金持有
的現金或到期日在一年以內的政府債券的投資比例合計不低于基金資產凈值的
5%,其中現金不包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等。


如法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制,基金管理人在履行
適當程序后,可以調整上述投資品種的投資比例。


基金托管人對基金管理人業務進行監督和核查的義務自基金合同生效日起
開始履行。


(2)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,
對基金投資比例進行監督。

根據《基金合同》的約定,本基金投資組合比例應符合以下規定:

1)本基金對債券資產的投資比例不低于基金資產的80%;
2)保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券,
其中現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等;
3)本基金持有一家公司發行的證券,其市值不超過基金資產凈值的10%;
4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券,不超過該證券
的10%,完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款
規定的比例限制;
5)本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過基
金資產凈值的10%;
6)本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的20%;
7)本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例,不得超過
6


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

8)本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券,不得超過其各類資產支持證券合計規模的10%;
9)本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。基
金持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評級
報告發布之日起3個月內予以全部賣出;
10)本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%;

11)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金
資產凈值的40%,進入全國銀行間同業市場進行債券回購的最長期限為1年,債
券回購到期后不得展期;

12)本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
15%;因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資;

13)本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保
持一致;

14)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。


除上述第2)、9)、12)、13)項規定外,因證券市場波動、證券發行人合并、
基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資
比例的,基金管理人應當在10個交易日內進行調整,但中國證監會規定的特殊
情形除外。法律法規另有規定的,從其規定。


基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內,本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。


法律法規或監管部門取消或變更上述限制,如適用于本基金,基金管理人在
履行適當程序后,則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規定為準。

基金托管人對本基金的投資監督與檢查自基金合同生效之日起開始。


(3)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基
金投資禁止行為進行監督。基金財產不得用于下列投資或者活動。

7


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議
)承銷證券;
2)違反規定向他人貸款或者提供擔保;
3)從事承擔無限責任的投資;
4)買賣其他基金份額,但是法律法規或中國證監會另有規定的除外;
5)向其基金管理人、基金托管人出資。

對于基金管理人開展基金投資禁止行為,基金托管人對此無法提前知曉或阻
止的,基金托管人不承擔任何責任并有權向中國證監會報告。

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
券,或者從事其他重大關聯交易,應當符合基金的投資目標和投資策略,遵循基
金份額持有人利益優先原則,防范利益沖突,建立健全內部審批機制和評估機制,
按照市場公平合理價格執行。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議,并經
過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事
項進行審查。


基金合同生效后2個工作日內,基金管理人和基金托管人應相互提供與本機
構有控股關系的股東或者與本機構有其他重大利害關系的公司名單,以上名單發
生變化的,應及時予以更新并通知對方。


若基金托管人發現基金管理人與關聯交易名單中列示的關聯方進行關聯交
易時,基金托管人應及時提醒基金管理人采取必要措施,履行信息披露義務。對
于基金管理人已成交的關聯交易,基金托管人事前無法提前預知該關聯交易發生,
只能進行事后結算的,基金托管人不承擔由此造成的損失,并有權向中國證監會
報告。


法律法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定,如適用于本基金,則本基
金投資不再受相關限制或按變更后的規定執行。


(4)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基
金管理人參與銀行間債券市場進行監督。

1)基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規及行
業標準的銀行間債券市場交易對手的名單。基金托管人在收到名單后2個工作日
內電話或回函確認收到該名單。基金管理人應定期和不定期對銀行間市場現券及
8


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對于基金管理人
參與銀行間市場交易的交易對手是否符合交易對手庫進行事后監督。


2)基金管理人參與銀行間市場交易時,有責任控制交易對手的資信風險,
由于交易對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追償,基
金托管人不承擔責任。

(5)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同和本協議的約定,對基
金管理人選擇存款銀行進行監督。

基金投資銀行定期存款的,基金管理人應根據法律法規的規定及基金合同的
約定,確定符合條件的所有存款銀行的名單,并及時提供給基金托管人,基金托
管人應據以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規定進行監督。


本基金投資銀行存款應符合如下規定:

1)基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制,確保基金
銀行存款業務賬目及核算的真實、準確。

2)基金管理人與基金托管人應根據相關規定,就本基金銀行存款業務另行
簽訂書面協議,明確雙方的權利、義務和職責,保護基金份額持有人的合法權益。

3)基金托管人應加強對基金銀行存款業務的監督與核查,嚴格審查、復核
相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件,切實履行托管職責。

4)基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時,應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規,以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等
的各項規定。

(6)基金托管人根據法律法規的規定及《基金合同》和本協議的約定,對
基金投資其他方面進行監督。

(二)基金托管人應根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金
資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確認、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等

9


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(三)基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查,在規定時
間內答復并改正,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法
規要求需向中國證監會報送基金監督報告的,基金管理人應積極配合提供相關
數據資料和制度等。


基金托管人發現基金管理人的投資指令或實際投資運作違反法律法規、《基
金合同》和本協議規定的行為,應及時以書面或雙方約定的其他形式通知基金管
理人限期糾正,基金管理人收到通知后應及時核對,并以電話或書面形式向基金
托管人反饋,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限內及時改正。在限期
內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理
人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的,基金托管人有權報告中國
證監會。


基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應立即報告中國證監會,同時
通知基金管理人在限期內糾正。


基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定,或
者違反《基金合同》約定的,應當視情況暫緩或拒絕執行,立即通知基金管理人,
并有權向中國證監會報告。


基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法
規和其他有關規定,或者違反《基金合同》約定的,應當立即通知基金管理人,
并有權向中國證監會報告。


基金管理人無正當理由,拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規定行使監督權,
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督,情節嚴重或經基金管理
人提出警告仍不改正的,基金托管人有權報告中國證監會。


四、基金管理人對基金托管人的業務核查

根據《基金法》及其他有關法規、《基金合同》和本協議規定,基金管理人
對基金托管人履行托管職責的情況進行核查,核查事項包括但不限于基金托管人

10


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產進行核查。基金托
管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:提交相關資料以供基金
管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復并改正。


基金管理人發現基金托管人未對基金資產實行分賬管理、擅自挪用基金資產、
未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基
金法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定的,應及時以書面形式通知基金
托管人在限期內糾正,基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管
理人發出回函,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限內及時改正。在限
期內,基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金托管人改正。基金托
管人對基金管理人通知的違規事項未能在限期內糾正的,基金管理人應報告中國
證監會。對基金管理人按照法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的,基金
托管人應積極配合提供相關數據資料和制度等。基金管理人有權要求基金托管人
賠償基金管理人及基金財產因此所遭受的損失。


基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應立即報告中國證監會,同時
通知基金托管人在限期內糾正。基金托管人應就基金管理人合理的疑義進行解釋。


基金托管人無正當理由,拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規定行使監督權,
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監督,情節嚴重或經基金管理
人提出警告仍不改正的,基金管理人應報告中國證監會。


五、基金財產的保管

(一)基金財產保管的原則

(1)基金托管人應安全保管基金財產,未經基金管理人的指令,不得自行
運用、處分、分配基金的任何資產。

(2)基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

(3)基金托管人按照規定開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶和債券托管
賬戶及其他投資所需賬戶。

11


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議
(5)對于因為基金投資產生的應收資產和基金申購過程中產生的應收資產,
如基金托管人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信
息的,應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人,到賬
日基金資產沒有到達基金銀行存款賬戶的,基金托管人應及時通知基金管理人采
取措施進行催收。由此給基金造成損失的,基金管理人應負責向有關當事人追償
基金的損失。基金托管人應予以必要的協助,但對此不承擔相應責任。

(二)基金合同生效時募集資產的驗證

基金募集期間募集的資金應存于開立的“基金募集專戶”,該賬戶由基金管理
人委托的登記機構開立并管理。


基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時,募集的基金份額總額、基金募
集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后,由
基金管理人在法定期限內聘請具有從事證券相關業務資格的會計師事務所進行
驗資,出具驗資報告,出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上(含2名)中國
注冊會計師簽字有效。驗資完成,基金管理人應將募集到的全部資金存入基金托
管人為基金開立的基金銀行存款賬戶中,基金托管人在收到資金當日出具相關證
明文件。


若基金募集期限屆滿,未能達到《基金合同》生效的條件,由基金管理人按
規定辦理退款事宜,基金托管人予以必要的協助與配合。


(三)基金的資金賬戶的開立和管理

(1)基金托管人應負責本基金資金賬戶的開立和管理。

(2)基金托管人以本基金的名義在其營業機構開立基金的資金賬戶(托管
賬戶),并根據中國人民銀行規定計息。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人刻
制、保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動,包括但不限于投資、支付贖回金
額、支付基金收益,均需通過本基金的資金賬戶進行。

(3)基金資金賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金
12


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(4)基金銀行存款賬戶的開立和管理應符合有關法律法規以及銀行業監督
管理機構的其他規定。

(5)在符合法律法規規定的條件下,基金托管人可以通過基金托管人專用
賬戶辦理基金資產的支付。

(四)基金證券賬戶、證券交易資金交收賬戶的開立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司上海分公司、深圳分公司開立證券賬戶。


基金證券賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶;亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。


基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,賬戶資產的管
理和運用由基金管理人負責。


基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結
算備付金賬戶,并代表本基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人
清算工作,基金管理人應予以積極協助。基金托管人以本基金的名義在托管人處
開立基金的證券交易資金結算的二級結算備付金賬戶。


基金托管人通過中國證券登記結算有限責任公司進行證券交易資金的結算。


(五)債券托管賬戶的開立和管理

(1)《基金合同》生效后,基金托管人負責在中央國債登記結算有限責任
公司和銀行間市場清算所股份有限公司以本基金的名義開立銀行間債券市場債
券托管賬戶,基金管理人給與必要的配合,由基金托管人負責基金的債券及資金
的清算。在上述手續辦理完畢后,由基金托管人向中國人民銀行進行報備。基金
管理人負責以本基金名義申請基金進入全國銀行間同業拆借市場進行交易,由基
金管理人在中國外匯交易中心開設同業拆借市場交易賬戶。


(2)基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協議。

(六)其他賬戶的開立和管理
13


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(七)基金財產投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保


基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有
限公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據營業中
心的代保管庫,保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉讓,由基金托
管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在
基金托管人保管期間的損壞、滅失,由此產生的責任應由基金托管人承擔。基金
托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的本基金資產不承擔保管責任。


銀行存款定期存款證實書等有價憑證由基金托管人負責保管。具體保管事項
由雙方另行簽署《托管資產投資銀行存款業務管理事項協議》進行約定。


(八)與基金財產有關的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管,相關業務程序另有限制除外。除本協議另有規定外,基
金管理人在代基金簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證基金一方持有二
份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件,基金
管理人應及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關規定執行。


對于無法取得二份以上的正本的,基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權
業務章的合同復印件或傳真件,未經雙方協商或未在合同約定范圍內,合同原件
不得轉移。


六、指令的發送、確認和執行

(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權

基金管理人應事先書面通知(以下稱“授權通知”)基金托管人有權發送指令

14


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金托管人收到授權通知后,將簽字和印鑒與預留樣本核對無誤后,應在收
到授權通知當日電話向基金管理人確認。


基金托管人收到的傳真件或掃描件與事后收到的原件不一致的,以基金托管
人收到的傳真件或掃描件為準。


基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向授權人、
被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規規定或有權機關另有要
求的除外。


(二)指令的內容

指令是基金管理人在運用基金資產時,向基金托管人發出的資金劃撥及其他
款項收付的指令。基金管理人發送給基金托管人的紙質指令應寫明款項事由、支
付時間、到賬時間、金額、賬戶等執行支付所需內容,加蓋預留印鑒并有被授權
人的簽章。對電子直連劃款指令或者托管網銀形式發送的指令應包括但不限于款
項事由、支付時間、金額、賬戶等,基金托管人以收到電子指令為合規有效指令。


(三)指令的發送、確認和執行的時間和程序

基金管理人應按照《基金法》及其他有關法規、《基金合同》和本協議的規
定,在其合法的經營權限和交易權限內發送指令,發送人應按照其授權權限發送
指令。指令由“授權通知”確定的有權發送人(下稱“被授權人”)代表基金管理人
用傳真、郵件或其他基金管理人和基金托管人雙方協商一致共同確認的其他方式
向基金托管人發送。發送后基金管理人應及時通過電話與基金托管人確認指令內
容。凡指令以傳真或掃描件形式發出的,則指令正本由基金管理人保管,基金托

15


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時,基金銀
行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時,基金托管人有
權拒絕基金管理人發送的劃款指令,但應及時通知基金管理人,由此造成的損失,
由基金管理人負責賠償。基金管理人在發送劃款指令時應充分考慮基金托管人的
劃款處理時間。對于要求當天到賬的指令,應在當天15:00前發送;對于要求當
天某一時點到賬,則指令需提前2個工作小時發送,且相關付款條件已經具備。


對于同業市場債券交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人。如基金管理人
采用免發債券交易通知單方式的,應在征得基金托管人同意后,向基金托管人發
送書面文件取消債券交易通知單的發送。


對于被授權人依約定程序發出的指令,基金管理人不得否認其效力。基金托
管人依照“授權通知”規定的方法確認指令的有效后,方可執行指令。指令執行完
畢后,基金托管人應及時通知基金管理人。基金托管人僅根據基金管理人的授權
文件對指令進行表面相符性的形式審查,對其真實性不承擔責任。


對于在上交所固定收益平臺和在深交所綜合協議交易平臺交易的、實行“實
時逐筆全額結算”和“T+0逐筆全額非擔保交收的業務,基金管理人應在交易日14:
00前將劃款指令發送至基金托管人,確保指令要素(包括但不限于交收金額、
成交編號)與實際交收信息一致,并確保有足額頭寸用于上述交易。因基金管理
人原因,致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由基金管理人承擔,包括
賠償引起基金托管人其他托管產品交收失敗的損失以及賠償因占用基金托管人
在中登公司最低備付金帶來的利息損失。由于基金托管人故意或重大過失導致資
金未能及時到賬所造成的損失由基金托管人承擔,包括賠償給基金管理人、本基
金認定的直接損失。


在基金資金頭寸充足的情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基
金合同》、本協議的指令不得拖延或拒絕執行。若基金管理人超出上述時間點給
基金托管人發送劃款指令,基金托管人將盡全力配合執行,但基金托管人不保證
當日能夠完成。


(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序

16


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序

基金托管人在對基金場內投資指令進行審核時,如發現基金管理人的投資指
令違反有關基金法規、《基金合同》、本協議的規定,如交易未生效,則不予執行
并立即通知基金管理人;如交易已生效,則以書面形式通知基金管理人限期糾正,
并報告中國證監會。基金管理人收到通知后應及時核對,并以約定形式向基金托
管人反饋,由此給基金財產或基金份額持有人造成的直接損失,由基金管理人承
擔賠償責任。


基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時,如發現基金管理人的投資指
令有可能違反法律法規、《基金合同》、本協議的規定,應暫緩執行指令,通知
基金管理人改正。如果基金管理人拒不改正,基金托管人有權拒不執行并向中國
證監會報告。


(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法

基金托管人由于故意或過失造成未按照或者未及時按照基金管理人發送的
合法合規且符合基金合同和托管協議約定的指令執行,給基金管理人、基金財產
或基金份額持有人造成損失,對由此造成的直接經濟損失,由基金托管人承擔賠
償責任。


(七)被授權人的更換

基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限,必須提前至少一個工作日,
使用傳真、傳真或其他基金管理人和基金托管人雙方協商一致共同確認的方式,
向基金托管人發出由授權人簽字并加蓋公章的被授權人變更通知,提供新的被授
權人的姓名、權限、預留印鑒和簽字樣本,注明啟用日期,同時電話通知基金托
管人。被授權人變更通知自其上面注明的啟用日期起開始生效,該生效時間不得
早于基金托管人收到被授權人變更通知并經電話確認的時點。如早于,則以基金

17


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發送人員的授權,并且書面通知基金
托管人,并且基金托管人根據本協議確認后,則對于在變更通知的啟用日期后該
指令發送人員無權發送的指令,或超權限發送的指令,基金管理人不承擔責任。


七、交易及清算交收安排

(一)選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序

基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。


基金管理人應代表基金與被選擇的證券經營機構簽訂交易單元租用協議。基
金管理人應及時將基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書
面形式通知基金托管人,并在法定信息披露公告中披露相關內容。


(二)基金清算交收的時間和程序

本基金投資于證券發生的所有場內、場外交易的資金清算交割,由基金托管
人負責根據相關登記結算公司的結算規則辦理。根據《中國證券登記結算有限責
任公司結算備付金管理辦法》,在每月前3個工作日內,中國證券登記結算有限
責任公司對結算參與人的最低結算備付金、結算保證金限額進行重新核算、調整。

基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司調整最低結算備付金、結算保證金
當日,在資金調節表中反映調整后的最低備付金和結算保證金。基金管理人應預
留最低備付金和結算保證金,并根據中國證券登記結算有限責任公司確定的實際
最低備付金、結算保證金數據為依據安排資金運作,調整所需的現金頭寸。基金
托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據中國證券
登記結算有限責任公司結算數據辦理;場外資金匯劃由基金托管人根據基金管理
人的交易劃款指令具體辦理。實行場內T+0非擔保交收的資金清算按照基金托
管人的相關規定流程執行。


如果因為基金托管人故意或過失在清算上造成基金資產的損失,應由基金托
管人負責賠償基金的損失;如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易

18


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金管理人應采取合理措施,確保T日日終有足夠的資金頭寸完成T+1日
的投資交易資金結算;如因基金管理人原因導致資金頭寸不足,基金管理人應于
T+1日10:00前及時補足透支款項,確保在T+1日11:00之前有足夠的資金頭寸
用于中國證券登記結算有限責任公司上海分公司和深圳分公司的資金結算。如果
未遵循上述規定備足資金頭寸,影響基金資產的清算交收及基金托管人與中國證
券登記結算有限責任公司之間的一級清算,由此給基金托管人、基金資產及基金
托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人負責。


基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指令時,基金托
管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時,基金托管
人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令,但應及時通知基金管理人。基金管理人
在發送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足
的情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規、基金合同、本協議的指令不
得拖延或拒絕執行。


(三)基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對

對基金的交易記錄,由基金管理人與基金托管人按日進行核對。每日對外披
露基金份額凈值之前,必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易
記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不
完整或不真實,由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。基金管理人每一交易
日以雙方認可的方式在當日全部交易結束后,將編制的基金資金、證券賬目傳送
給基金托管人,基金托管人按日進行賬目核對。


對實物券賬目,每月月末相關各方定期進行賬實核對。


基金托管人應按定期核對證券賬戶中的證券數量和種類。


雙方可協商采用電子對賬方式進行賬目核對。


19


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(1)基金份額申購、贖回的確認,清算由基金管理人或其委托的登記機構
負責。

(2)基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳
送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真
實性、準確性、完整性負責。基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況
并根據基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。

(3)為滿足基金份額申購、贖回、轉換資金匯劃的需要,由基金管理人開
立資金清算的專用賬戶,該基金清算賬戶由登記機構管理。基金托管賬戶與基金
清算賬戶間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原則,基金托管賬戶與注冊
登記賬戶間實行軋差交收結算方式。當存在托管賬戶凈應收額時,基金管理人應
在T日(資金交收日)15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶,基金托管人
在資金到賬后應立即通知基金管理人;當存在托管賬戶凈應付額時,基金管理人
應在T日10:00之前將劃款指令發送給基金托管人,基金托管人按基金管理人
的劃款指令將托管賬戶凈應付額在T日12:00之前劃往基金清算賬戶,基金托管
人在資金劃出后立即通知基金管理人。

當存在托管賬戶凈應付額時,如托管賬戶有足夠的資金,基金托管人應按時
撥付;因托管賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管人不能按時撥付,基金托管人
應及時通知基金管理人。


(五)基金收益分配的清算交收安排

(1)基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人,經基金托管人復核
后報中國證監會備案并公告。

(2)基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后,基
金管理人應及時向基金托管人發送分發現金紅利的劃款指令,基金托管人依據劃
款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。

(3)基金管理人在下達分紅款支付指令時,應給基金托管人留出必需的劃
款時間。

20


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(一)基金資產凈值及基金份額凈值的計算與復核

基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。基金份額凈值是指計
算日基金資產凈值除以計算日基金總份額后的價值。基金份額凈值的計算保留
到小數點后4位,小數點后第5位舍去,由此產生的誤差計入基金資產。法律
法規另有規定的,從其規定。


基金管理人每個估值日計算基金資產凈值、基金份額凈值,經基金托管人復
核,按規定公告。但基金管理人根據法律法規或基金合同的規定暫停估值時除外。


基金管理人應每估值日對基金資產估值,估值原則應符合《基金合同》、《中
國證監會關于證券投資基金估值業務的指導意見》及其他法律、法規的規定。用
于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算,基金托
管人復核。基金管理人應于每個估值日交易結束后計算當日的基金資產凈值和基
金份額凈值并以雙方約定方式發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復
核后,將復核結果以雙方約定的方式反饋給基金管理人,由基金管理人按約定對
基金份額凈值予以公布。


本基金按以下方法估值:

(1)證券交易所上市的有價證券的估值
a)交易所上市交易或掛牌轉讓的固定收益品種(基金合同另有規定的除外),
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的估值凈價估值,具體估值機構
由基金管理人與基金托管人另行協商約定;
b)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術確定公允價值。

交易所上市的資產支持證券,采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠
計量公允價值的情況下,按成本估值。

(2)基金投資同業存單,按估值日第三方估值機構提供的估值凈價估值;
選定的第三方估值機構未提供估值價格的,按成本估值。

(3)首次公開發行未上市的債券,采用估值技術確定公允價值,在估值技
術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。

(4)全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種,選
取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的估值凈價估值。對銀行間市場未
21


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(5)同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別
估值。

(6)當發生大額申購或贖回情形時,基金管理人可以采用擺動定價機制以
確保基金估值的公平性。

(7)持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示,根據存款協議列示的利
息總額或約定利率每自然日計提利息。

(8)如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估
值。

(9)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,
按國家最新規定估值。

如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知
對方,共同查明原因,雙方協商解決。


根據有關法律法規,基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會
計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論后,仍無法達成一致的意見,按照
基金管理人對基金資產凈值的計算結果對外予以公布。


(二)估值錯誤的處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值
的準確性、及時性。當基金資產的估值導致本基金基金份額凈值小數點后4位以
內(含第4位)發生估值錯誤時,視為基金份額凈值錯誤。


1、估值錯誤類型

本基金運作過程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤,導致其他當事人遭受損失的,過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償,承擔賠償責任。


22


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

2、估值錯誤處理原則

(1)估值錯誤已發生,但尚未給當事人造成損失時,估值錯誤責任方應及
時協調各方,及時進行更正,因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔;
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤,給當事人造成損失的,由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任;若估值錯誤責任方已經積極協調,并且
有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正,則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認,確保估值錯誤已得
到更正;
(2)估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責,不對間接損失負責,
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責,不對第三方負責;
(3)因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。

但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還
或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失(“受損方”),則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失,并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當
事人享有要求交付不當得利的權利;如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不
當得利返還給受損方,則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方;
(4)估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。

3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發現后,有關的當事人應當及時進行處理,處理的程序如下:
(1)查明估值錯誤發生的原因,列明所有的當事人,并根據估值錯誤發生
的原因確定估值錯誤的責任方;
(2)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估;
(3)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失;
(4)根據估值錯誤處理的方法,需要修改基金登記機構交易數據的,由基
23


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(1)基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報
基金托管人,并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

(2)錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時,基金管理人應當通報基金托
管人并報中國證監會備案;錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時,基金管理人
應當公告,并報中國證監會備案。

(3)前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。

5、估值錯誤賠償
當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償
時,基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任,經確認后按
以下條款進行賠償:

(1)本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,與本基金有關的會計問
題,如經雙方在平等基礎上充分討論后,尚不能達成一致時,按基金管理人的建
議執行,由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失,由基金管理人負責賠付。

(2)若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告,
由此給基金份額持有人造成損失的,應根據法律法規的規定對投資者或基金支付
賠償金,就實際向投資者或基金支付的賠償金額,基金管理人與基金托管人按照
過錯程度各自承擔相應的責任,基金管理人和基金托管人有權向獲得不當得利之
主體主張返還不當得利。

(3)如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果,雖然多次重
新計算和核對或對基金管理人采用的估值方法,尚不能達成一致時,為避免不能
按時公布基金份額凈值的情形,以基金管理人的計算結果對外公布。

(4)由于基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或贖回金額
等),進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損
失。

6、特殊情形的處理方法
基金管理人、基金托管人按估值方法的第(8)項進行估值時,所造成的誤
差不作為基金資產估值錯誤處理。


24


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

7、基金凈值的確認

用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算,
基金托管人負責進行復核。基金管理人應于每個估值日交易結束后計算當日的基
金資產凈值和基金份額凈值并發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復
核確認后發送給基金管理人,由基金管理人對基金凈值予以公布。


(三)暫停估值的情形

(1)基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業
時;
(2)因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值
時;
(3)前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商一
致后,基金管理人應當暫停估值;
(4)法律法規、中國證監會和基金合同認定的其他情形。

(四)基金會計制度

按國家有關部門制定的會計制度執行。


(五)基金賬冊的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則,分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊,對雙
方各自的賬冊定期進行核對,互相監督,以保證基金財產的安全。若雙方對會計
處理方法存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。


(六)會計數據和財務指標的核對

25


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(七)基金定期報告的編制和復核

基金管理人應當在每年結束之日起90日內,編制完成基金年度報告,并將
年度報告正文登載于其網站上,將年度報告摘要登載在指定媒介上。基金年度報
告的財務會計報告應當經過審計。


基金管理人應當在上半年結束之日起60日內,編制完成基金半年度報告,
并將半年度報告正文登載在其網站上,將半年度報告摘要登載在指定媒介上。


基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內,編制完成基金季度
報告,并將季度報告登載在指定媒介上。


《基金合同》生效不足2個月的,基金管理人可以不編制當期季度報告、半
年度報告或者年度報告。


基金管理人應當在基金年度報告和半年度報告中披露基金組合資產情況及
其流動性風險分析等。


如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情
形,為保障其他投資者的權益,基金管理人至少應當在定期報告中“影響投資者
決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報
告期內持有份額變化情況及本基金的特有風險,中國證監會認定的特殊情形除外。


基金定期報告在公開披露的第2個工作日,分別報中國證監會和基金管理人
主要辦公場所所在地中國證監會派出機構備案。報備應當采用電子文本或書面報
告方式。


基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金托管人復核;基金托
管人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人應共
同查明原因,進行調整,調整以國家有關規定為準。


基金托管人在對季度報告、半年度報告或年度報告復核完畢后,可以出具復
核確認書(蓋章)或以其他雙方約定的方式確認以備有權機構對相關文件審核檢
查。


26


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據持有基金份額的數量按比例
向基金份額持有人進行分配。


(一)基金收益分配應該符合基金合同中收益分配原則的規定,具體規定如
下:

1、在符合有關基金分紅條件的前提下,本基金可以進行收益分配,本基金
每年收益分配次數最多為12次,若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益
分配;

2、本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現
金紅利或將現金紅利自動轉為基金份額進行再投資;若投資者不選擇,本基金默
認的收益分配方式是現金分紅;

3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值;即基金收益分配基準日的
基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值;

4、每一基金份額享有同等分配權;

5、法律法規或監管機構另有規定的,從其規定。


在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下,基金管理人可在法律
法規允許的前提下酌情調整以上基金收益分配原則,此項調整不需要召開基金份
額持有人大會,但應于變更實施日前在指定媒介公告。


(二)基金收益分配方案的確定、公告與實施

本基金收益分配方案由基金管理人擬定,并由基金托管人復核,依照《信息
披露辦法》的有關規定在指定媒介公告并報中國證監會備案。


基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投
資者的現金紅利小于一定金額,不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時,基金登
記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為基金份額。紅利再投資的計算方
法,依照《業務規則》執行。


十、基金信息披露

(一)保密義務

27


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務:

(1)非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公
開;
(2)基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證
監會等監管機構的命令決定所做出的信息披露或公開。

(3)基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律
顧問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。

(二)基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自承
擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼
此監督,保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。


本基金信息披露的文件,包括《基金合同》規定的定期報告、臨時報告、基
金資產凈值公告及中國證監會規定的其他必要的公告文件,由基金管理人擬定并
公布。


基金托管人應按本協議規定對相關報告進行復核。基金年報經有從事證券相
關業務資格的會計師事務所審計后方可披露。


本基金的信息披露公告,必須在證監會指定的媒介發布。


(三)暫停或延遲信息披露的情形

當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息:

1、不可抗力;

2、發生暫停估值的情形;

28


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(四)基金托管人報告

基金托管人應按《基金法》和中國證監會的有關規定出具基金托管情況報告。

基金托管人報告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》
的情況,是基金半年度報告和年度報告的組成部分。


(五)信息文本的存放

予以披露的信息文本,存放在基金管理人/基金托管人處,投資者可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理
人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。


十一、基金費用

(一)基金管理人的管理費

本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.30%的年費率計提。管理費的計

算方法如下:
H=E×0.30%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提,逐日累計至每月月末,按月支付。基金管理人與基金

托管人核對后,由基金托管人于次月前3個工作日內從基金財產中一次性支付給

基金管理人。若遇法定節假日、公休假等,支付日期順延。

(二)基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計

算方法如下:
H=E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提,逐日累計至每月月末,按月支付。基金管理人與基金

托管人核對后,由基金托管人于次月前3 個工作日內從基金財產中一次性支取。


29


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

上述“(一)基金費用的種類”中第3-9項費用,根據有關法規及相應協議
規定,按費用實際支出金額列入或攤入當期費用,由基金托管人從基金財產中支
付。


(三)基金相關賬戶開戶費用、證券交易費用、基金財產劃撥支付的銀行匯
劃費用、賬戶維護費、基金合同生效后的與基金相關的信息披露費用、會計師費、
律師費、訴訟費、仲裁費和訴訟費、基金份額持有人大會費用等根據有關法律法
規、基金合同及相應協議的規定,列入或攤入當期基金費用。


(四)不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用:
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或

基金財產的損失;
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發生的費用;
3、《基金合同》生效前的相關費用;
4、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項

目。


如果基金托管人發現基金管理人違反有關法律法規的有關規定和《基金合
同》、本協議的約定,從基金財產中列支費用,有權要求基金管理人做出書面解
釋,如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由,可以拒絕支付。


十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人可委托登記機構登記和保管基金份額持有人名冊。基金份額持有
人名冊的內容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊,包括基金募集期結束并確認認購申請后的基金份額持
有人名冊、基金份額持有人大會權益登記日的基金份額持有人名冊、每年最后一
個交易日的基金份額持有人名冊,由登記機構負責編制和保管,并對基金份額持
有人名冊的真實性、完整性和準確性負責。

基金管理人應根據基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
份額持有人名冊。

(一)基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》終止日后10個工

30


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(四)除上述約定時間外,如果確因業務需要,基金托管人與基金管理人商
議一致后,由基金管理人向基金托管人提供由登記機構編制的基金份額持有人名
冊。


基金管理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊,保存期限不少于
15年,法律法規另有規定或有權機關另有要求的除外。基金托管人以電子版形
式妥善保管基金份額持有人名冊。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名
冊用于基金托管業務以外的其他用途,并應遵守保密義務。若基金管理人或基金
托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊,應按有關法規規定各自
承擔相應的責任。


十三、基金有關文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料,基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。

基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金
賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等,保存期限不少于15年,對相關信息
負有保密義務,但司法強制檢查情形及法律法規規定的其它情形除外。

基金管理人簽署重大合同文本后,應及時將合同文本正本送達基金托管人處。

基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳真給基
金托管人。


基金管理人或基金托管人變更后,未變更的一方有義務協助接任人接收基金
的有關文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更換

(一)基金管理人的更換

(1)基金管理人職責終止的條件
31


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

1)被依法取消基金管理資格;
2)被基金份額持有人大會解任;
3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;
4)法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。

(2)基金管理人的更換程序
原基金管理人職責終止后,基金份額持有人大會需在六個月內選任新基金管
理人。在新基金管理人產生前,中國證監會可指定臨時基金管理人。


1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上(含
10%)基金份額的基金份額持有人提名;
2)決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名
的基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效;
3)臨時基金管理人:新任基金管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金管理人;
4)備案:基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備案;
5)公告:基金管理人更換后,由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內在指定媒介公告;
6)交接:基金管理人職責終止的,基金管理人應妥善保管基金管理業務資
料,及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人
應與基金托管人核對基金資產總值;
7)審計:基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案,審計
費用在基金財產中列支;
8)基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管理人要求,
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。

(二)基金托管人的更換

(1)基金托管人職責終止的條件
32


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

1)基金托管人被依法取消基金托管資格;
2)被基金份額持有人大會解任;
3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;
4)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。

(2)基金托管人的更換程序
原基金托管人職責終止后,基金份額持有人大會需在六個月內選任新基金托
管人。在新基金托管人產生前,中國證監會可指定臨時基金托管人。


1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上(含
10%)基金份額的基金份額持有人提名;
2)決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名
的基金托管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效;
3)臨時基金托管人:新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時基
金托管人;
4)備案:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備案;
5)公告:基金托管人更換后,由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2內在指定媒介公告;
6)交接:基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業務
資料,及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續,新任基金托管人或者臨時
基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核
對基金資產總值;
7)審計:基金托管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務
所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案,審計
費用在基金財產中列支。

(三)基金管理人與基金托管人同時更換

原基金管理人和基金托管人分別按上述程序職責終止后,基金份額持有人大
會需在六個月內選任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托管人
產生前,中國證監會可指定臨時基金管理人和基金托管人。


33


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議
)提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有基金
總份額10%以上(含10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人;
2)基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;
3)公告:新任基金管理人或臨時基金管理人和新任基金托管人或臨時基金
托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2
日內在指定媒介上聯合公告。

(四)新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業務,或新基金托管人
或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業務前,原基金管理人或原基金托管
人應繼續履行相關職責,并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。

原基金管理人或基金托管人在繼續履行相關職責期間,仍有權按照基金合同及本
協議的規定收取基金管理費或基金托管費。


十五、禁止行為
本協議項下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情況或從事以下行為:

(一)《基金法》禁止的行為。


(二)除非法律法規及中國證監會另有規定,托管協議當事人用基金財產
從事《基金法》禁止的投資或活動。


(三)除《基金法》及其他有關法規、《基金合同》及中國證監會另有規定,
基金管理人、基金托管人利用基金財產為自身和任何第三人謀取利益。


(四)基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關法規規
定的方式公開披露的信息,對他人泄露。


(五)基金管理人在資金頭寸不足的情況下,向基金托管人發送劃款指令。


(六)在資金頭寸充足且為基金托管人執行指令留出足夠時間的情況下,
基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、本協議的指令拖延或拒
絕執行。


(七)基金托管人私自動用或處分基金財產,但基金托管人根據基金管理
人的合法指令、《基金合同》或托管協議的規定進行處分的除外。


34


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(九)《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。


(十)法律法規、《基金合同》和本協議禁止的其他行為。


法律法規和監管部門取消或變更上述禁止性規定的,或變更則本基金不受
上述相關限制或以變更后的規定為準。


十六、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算

(一)基金托管協議的變更

本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改后的新協議,其
內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。修改后的新協議,應報中國證監會
備案。


(二)基金托管協議的終止

發生以下情況,本協議終止:

(1)《基金合同》終止;

(2)基金托管人解散、依法被撤銷、破產,被依法取消基金托管資格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金財產;
(3)基金管理人解散、依法被撤銷、破產,被依法取消基金管理資格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理權。

(4)發生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規規定
的終止事項。

(三)基金財產的清算

(1)基金財產清算小組
在基金財產清算組接管基金財產之前,基金管理人和基金托管人應按照《基
金合同》和本協議的規定繼續履行保護基金資產安全的職責。


1)基金財產清算小組:自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
35


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

2)基金財產清算小組組成:基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有從事證券相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人
員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。

3)基金財產清算小組職責:基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

(2)基金財產清算程序
1)《基金合同》終止情形出現時,由基金財產清算小組統一接管基金;
2)對基金財產和債權債務進行清理和確認;
3)對基金財產進行估值和變現;
4)制作清算報告;
5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書;
6)將清算報告報中國證監會備案并公告;
7)對基金剩余財產進行分配。

基金財產清算的期限為6個月,但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
能及時變現的,清算期限相應順延。


(3)清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費
用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。


(4)基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案,將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后,按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。


(5)基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算報告經會計師事務所
審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并公告。基金財產清算
公告于基金財產清算報告報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小

36


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(6)基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存期限不少于15年。

十七、違約責任

(一)基金管理人或基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的,
應當承擔違約責任。


(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》
等法律法規的規定或者本托管協議約定,給基金財產或者基金份額持有人造成
損害的,應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或
者基金份額持有人造成損害的,應當承擔連帶賠償責任,對損失的賠償,僅限
于直接損失。一方承擔連帶責任后有權根據另一方過錯程度向另一方追償。但
是發生下列情況,當事人免責:

(1)不可抗力;
(2)基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的
規定作為或不作為而造成的損失等;
(3)基金管理人由于按照《基金合同》規定的投資原則行使或不行使其投
資權而造成的損失等。

如果由于本協議一方當事人(“違約方”)的違約行為給基金資產或基金投資
者造成損失,而另一方當事人(“守約方”)賠償了基金資產或基金投資者的損失,
則守約方有權向違約方追索由此遭受的所有直接損失。


當事人一方違約,另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施,
盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的,不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。


由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯,基金管理
人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能發現
該錯誤的,由此造成基金資產或基金投資者損失,基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。


37


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

(四)由于基金管理人未按照有關法律法規的規定及《基金合同》和本協
議約定履行必要的審查、披露及報告義務,導致基金托管人未能有效履行監督
行為的,基金托管人不因此承擔任何責任。


(五)違約行為雖已發生,但本協議能夠繼續履行的,在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。


(六)本協議所指損失均為直接損失。


十八、爭議解決方式

雙方當事人同意,因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議,應經友好
協商解決。如經友好協商未能解決的,雙方當事人任何一方有權將爭議提交深圳
國際仲裁院,按照深圳國際仲裁院屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為深
圳市,仲裁裁決是終局的,對仲裁各方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有
規定,仲裁費由敗訴方承擔。


爭議處理期間,雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責,繼續忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協議規定的義務,維護基金份額持有人的合
法權益。


本協議受中華人民共和國法律(為本協議之目的,不包括香港特別行政區、
澳門特別行政區和臺灣地區法律)管轄。

十九、基金托管協議的效力

(一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的基金托管協
議草案,應經托管協議當事人雙方加蓋公章以及雙方法定代表人或授權代表簽
字,協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中
國證監會注冊的文本為正式文本。


(二)基金托管協議自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生
效之日起生效。基金托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報
中國證監會備案并公告之日止。


38


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

39


景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

景順長城景泰盈利純債債券型證券投資基金托管協議

基金管理人:景順長城基金管理有限公司

法定代表人或授權代表:
簽訂時間:年月日

基金托管人:江蘇銀行股份有限公司

法定代表人或授權代表:

簽訂時間:年月日
簽訂地點:

40


  中財網
各版頭條
pop up description layer
彩票销售机构的销售工作主要职责是什么