[公告]中國信達資產管理股份有限公司:寧遠06A2:信達證券股份有限公司關于信達寧遠2018年第二期2號資產支持專項計劃第2期收益分配公告

時間:2019年06月17日 14:30:40 中財網
信達證券股份有限公司關于信達寧遠20|8年第二期2號
資產支持專項計劃第2期收益分配公告

信達寧遠20l8年第二期2號資產支持專項計劃(以下簡稱"本專

項計劃")自2018年6月5日由信達證券股份有限公司(以下簡稱"

管理人")設立并開始運作。本專項計劃設置優先級資產支持證券和

次級資產支持證券兩種資產支持證券’其中優先級資產支持證券共分
為5個品種’分別為:寧遠04Al(149553)、寧遠04A2(149554)、寧
遠04∧3(l49556)`寧遠04∧4(149557)、寧遠04∧5(l49558)°截至目
前’本次發行的資產支持證券各類別情況如下表所示;

按面值

證券分期償還本付息

系列起息日到期日

代碼還后的方式

評級

預期

年收

剩余規模

益率
(億元)

簡稱
寧沉
√~~
2018年
20l9年按季付
l49553
3月25息、本金∧∧∧5.00%
04∧l
6月5日

欄|固定攤還
2019年按季付
寧遠2018年
l49554
6月25息、本金∧A∧5.05%
2l.45()4∧26月5日
日固定攤還

一幾~

、了)≡

刁ˉ
儈氣√

20l9年按季付

2018年

l49556
9月25息、本金∧M5。l0%
29.95

()4∧36月5日


日固定攤還

20l9年按季付

l49557


寧遠


04∧4

年日

∩×■尸^√

α日州

∩/△∩Π■

l2月25息、本金

∧A∧
5.l5%
25.30

日固定攤還
20l9年按季付
寧遠
20l8年
l49558P|{04∧5
l2月25息、本金∧∧∧
5.15%
0.89674204∧56月5日
日過手攤還

l49559



、=廠√∩‖凹
尸ˉ。


20l9年

20l8年

l2月25

0.
1074
6月5日


次日
合計77。704142

根據《信達寧遠20l8年第二期2號資產支持專項計戈|」說明書》


的約定,本專項計劃優先級資產支持證券投資者本次兌付獲得分配本
金的具體情況如下表所示:

寧遠04∧l本寧遠04∧2本寧遠04∧3本寧遠04∧4本寧遠04∧5本
兌付日期
金兌付比例金兌付比例金兌付比例金兌付比例金兌付比例

20l9/3/25l00。00%0.00%0.00%0。00%5Ⅱl7l%

20l9/6/25
0,00%100.()0%0.00%O0()%8.88%

合計
l()().()0%l00.00960.0()%0.0()%63.59〔(

現將有關分配的具體事宜公告如下:
一、分配對象
本專項計劃優先級資產支持證券本次分配對象為權益登記日登

記在冊的全體持有人°
本專項計劃次級資產支持證券共計l07’400份°

二、分配方案
本次優先級資產支持證券的分配金額為2’262’377)640.00元。

寧遠04A2(149554)
每份寧遠04∧2分配資金l01273元

扛中.

紐≥\|●

每份寧遠04A2分配本金=100元;
每份寧遠04A2分配預期收益=1.273元;
寧遠04A2投資者應得分配資金=101273元×持有份額;
寧遠04A2分配資金合計=l0l273元×2l,450’000份


2’l72,305’850.00元。

寧遠04A3(149556)
每份寧遠04A3分配資金1285元


其中:

每份寧遠04A3分配本金二0元;

每份寧遠04A3分配預期收益=1.285元;

寧遠04A3投資者應得分配資金=l.285元×持有份額;
寧遠04∧3分配資金合計=1.285元×29′950’000份


38,485’750.00元。

寧遠04A4(149557)
每份寧遠04∧4分配資金l.298元
其中:
每份寧遠04A4分配本金=0元;

每份寧遠04∧4分配預期收益1298元;
寧遠04∧4投資者應得分配資金=1298元×持有份額;躥
?

,識




寧遠04∧4分配資金合計=l.298元×25’300’000份◆■



32’839’400.00元°


寧遠04A5(149558)
蠱籮

每份寧遠04∧5分配資金9.468元

茸中,

/\|■

每份寧遠04∧5分配本金888元;
每份寧遠04A5分配預期收益=0588元;
寧遠04∧5投資者應得分配資金=9.468元×持有份額;
寧遠04∧5分配資金合計=9.468元×1’980’000份


l8’746’640.00元。


資產支持專項計劃分期償還情況

—(、)

一一


寧遠04∧2(149554)本次分配后’本金兌付完畢’寧遠04∧2不
再進行交易。寧遠04∧5(l49558)本次分配后’剩余本金面值調整為
3641元°

四、分配時間

l、寧遠04∧2—寧遠04A5(149554、149556\149557\l49558)
的權益登記日為20l9年6月24日。份額持有人對應登記日登記在中
國證券登記結算有限責任公司上海分公司(以下簡稱“中證登上海公
司”)所提供的本專項計劃持有人名冊上的優先級資產支持證券投資
者可獲得相應的收益分配資金款項°

2、寧遠04A2—寧遠04A5兌付(息)日為2019年6月25日。中
證登上海分公司于該日將實際分配資金直接劃付至優先級資產支持
證券投資者的資金賬戶。


五、分配方式

1`現金分配°

2\本專項計劃優先級資產支持證券分配將由托管人根據管理人
發出的分配指令’將本期分配資金劃至中證登上海公司’再由中證登
上海公司支付至優先級資產支持證券投資者的資金賬戶°
3、本專項計劃次級資產支持證券于到期日進行分配’本次不進
行分配°

六、關于本專項計劃優先級資產支持證券利息所得稅的征收
1、關于向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明


根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》
等相關法規和文件的規定’本專項計戈||優先級資產支持證券個人投資
者應繳納企業債券個人利息收入所得稅’征稅稅率為利息額的20%。


按照《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳
工作的通知》(國稅函[2003]6l2號)規定’本專項計劃優先級資產
支持證券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳并直接
向各兌付機構所在地的稅務部門繳付°請各兌付機構按照個人所得稅
法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上
述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務’由此產生的法律責任由各兌
付機構自行承擔。


本專項計劃優先級資產支持證券利息個人所得稅的征繳說明如
下:

(l)納稅人;本專項計劃優先級資產支持證券的個人投資者
(2)征稅對象;本期資產支持證券的利息所得
(3)征稅稅率:按利息額的20%征收
(4)征稅環節:個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點
次性扣除
(5)代扣代繳義務人:負責本期資產支持證券付息工作的各兌
付機構
(6)本期資產支持證券利息稅的征管部門:各付息網點所在地
的稅務部門
2.關于向非居民企業征收企業債券禾||息所得稅的說明
對于持有本專項計戈||優先級資產支持證券的合格境外機構投資
者等非居民企業(其含義同《中華人民共和國企業所得稅法》)’根據


2018年11月7日發布的《關于境外機構投資境內債券市場企業所得
稅增值稅政策的通知》(財稅【2018】108號)’自20l8年l]月7日
起至202l年ll月6日止’對境外機構投資境內債券市場取得的債券
利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅°上述暫免征收企業所得稅的
范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所
有實際聯系的債券利息。


七、咨詢方式

信達證券股份有限公司

地址:北京市西城區宣武門西大街甲l27號大成大廈23層
電話:
0l0—83326862

特此公告。



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